Работаешь с фиктивной фирмой – отвечай по закону!

Отделом налоговой милиции Стахановской ОГНИ возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 212 УК Украины «Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей)» в отношении директора стахановского общества с ограниченной ответственностью, которое в 2009 году имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с предприятием, имеющим признаки «фиктивности».

Фиктивная фирма попала в поле зрения оперативников отдела налоговой милиции не случайно: в отношении этого субъекта предпринимательской деятельности в 2010 году было возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 205 УК Украины «Фиктивное предпринимательство». Общая сумма сделок с фиктивной фирмой составила 10,5 млн. гривен.

Суть нарушения, выявленного налоговой службой, заключалась в проведении бестоварных операций с фиктивным предприятием и, как следствие, безосновательным увеличением налогового кредита по НДС. В результате Стахановской ОГНИ составлен акт проверки и доначислено налоговых обязательств в сумме 2,6 млн. гривен, в том числе налог на добавленную стоимость в сумме 1,7 млн. грн.

Ведется следствие.